PROMPTVAT Guide

คู่มือจดภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยตนเอง
คู่มือ VAT สำหรับผู้ประกอบการ ปี 2569

ยื่น VAT ด้วยตนเอง ทำได้ง่ายๆ
ตั้งแต่จด VAT ถึงยื่น ภ.พ.30

คู่มือยื่นภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30) ออนไลน์ด้วยตนเองทีละขั้นตอน พร้อมวิธีจด VAT (ภ.พ.01) เช็คเกณฑ์ 1.8 ล้านบาท และเครื่องคิดเลขภาษีซื้อ–ภาษีขาย

ดูวิธียื่น VAT ด้วยตนเอง เช็คว่าธุรกิจต้องจด VAT หรือยัง?
เกณฑ์รายได้ 1.8 ล้านบาท/ปี
ระยะเวลาที่ต้องจด ภายใน 30 วัน
แบบฟอร์มคำขอ ภ.พ.01 (ได้ ภ.พ.20)
ค่าธรรมเนียมราชการ ฟรี ไม่มีค่าธรรมเนียม
ภ.พ.30 รายเดือน

วิธียื่น VAT (ภ.พ.30) ด้วยตนเอง ทางออนไลน์

ผู้ประกอบการที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว ต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 ทุกเดือน ยื่นเองได้ผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร โดยไม่ต้องจ้างสำนักงานบัญชี

ยื่นออนไลน์ (e-Filing) ภายในวันที่ 23 ของเดือนถัดไป ตรงกับวันหยุดราชการ ยื่นวันทำการถัดไปได้
ยื่นแบบกระดาษ ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป ที่สำนักงานสรรพากรพื้นที่
ต้องยื่นทุกเดือน แม้ไม่มียอดขาย เดือนที่ไม่มีรายการ ยื่นเป็นยอด 0 บาท

เตรียมก่อนยื่น VAT

  • รายงานภาษีขาย พร้อมใบกำกับภาษีที่ออกให้ลูกค้าในเดือนนั้น
  • รายงานภาษีซื้อ พร้อมใบกำกับภาษีเต็มรูปที่ได้รับจากผู้ขาย
  • ยอดขาย ภาษีขาย ยอดซื้อ และภาษีซื้อของเดือน (ภาษีที่ต้องชำระ = ภาษีขาย − ภาษีซื้อ)
  • ชื่อผู้ใช้และรหัสผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร

ขั้นตอนยื่น ภ.พ.30 ออนไลน์ ทีละขั้น

  1. 1

    เข้าเว็บ e-Filing กรมสรรพากร

    ไปที่ efiling.rd.go.th ถ้ายื่นครั้งแรกต้องลงทะเบียนสมัครยื่นแบบออนไลน์ก่อน

  2. 2

    เข้าสู่ระบบ

    ใช้เลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลักและรหัสผ่านที่ลงทะเบียนไว้

  3. 3

    เลือกยื่นแบบ ภ.พ.30 และงวดภาษี

    เลือกเดือนภาษีที่จะยื่น แล้วกดถัดไป

  4. 4

    กรอกยอดขาย ภาษีขาย ยอดซื้อ และภาษีซื้อ

    กรอกตัวเลขของเดือนนั้นลงในช่องของแบบ ระบบจะคำนวณภาษีที่ต้องชำระหรือที่ชำระเกินให้ ตรวจให้ถูกต้องแล้วกดถัดไป

  5. 5

    ตรวจรายละเอียดและยืนยันการยื่นแบบ

    ตรวจยอดที่ต้องชำระอีกครั้ง กดตกลงยื่นแบบ แล้วกดยืนยัน

  6. 6

    ชำระภาษี (ถ้ามียอดต้องชำระ)

    กดชำระภาษี เลือกช่องทางชำระเงิน เช่น เปิดไฟล์ชำระเงินแล้วสแกน QR Code ผ่านแอปธนาคาร

  7. 7

    เก็บหลักฐานการยื่นและการชำระ

    ดาวน์โหลดแบบที่ยื่นและใบเสร็จเก็บไว้ พร้อมใบกำกับภาษีตัวจริงอย่างน้อย 5 ปี

ยื่น VAT ช้ากว่ากำหนดจะเป็นอย่างไร

มีค่าปรับทางอาญาไม่เกิน 2,000 บาท และต้องเสียเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือนของภาษีที่ต้องชำระ ถ้ายื่นไม่ครบหรือชำระขาด อาจถูกเรียกตรวจสอบและเสียเบี้ยปรับเพิ่ม

ให้ PROMPTVAT เตรียมตัวเลขยื่น VAT ให้

ถ่ายรูปบิลใน LINE ทุกครั้งที่ได้รับ สิ้นเดือนได้รายงานภาษีซื้อ/ภาษีขาย และแผ่นสรุปตัวเลข ภ.พ.30 พร้อมกรอกทันที

ดูวิธีใช้งาน
PROMPTVAT ใน LINE

จด VAT แล้ว ให้ PROMPTVAT ช่วยดูแลทุกเดือน

ผู้ช่วยจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มในแชท LINE สำหรับผู้ประกอบการจด VAT ทั้งบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล ไม่ต้องติดตั้งแอปเพิ่ม

ถ่ายรูปบิล AI อ่านให้

ส่งรูปใบกำกับภาษีหรือไฟล์ PDF ในแชท AI อ่านชื่อ เลขที่ วันที่ และยอด VAT ให้ในไม่กี่วินาที ตรวจแล้วกดยืนยันได้เลย

สรุป VAT แบบเรียลไทม์

เห็นภาษีซื้อ ภาษีขาย และยอดที่ต้องชำระหรือขอคืนของเดือนนี้ตลอดเวลา แก้ไข ลบ หรือสแกนบิลใหม่ได้ทุกใบ

รวมไฟล์ยื่นภาษี

สิ้นเดือนกดเดียว ได้ Excel รายงานภาษีซื้อ/ภาษีขาย พร้อมแผ่นสรุป ภ.พ.30 และรูปบิลทั้งหมดเป็นไฟล์ ZIP ส่งนักบัญชีได้ทันที

คู่มือ VAT ในตัว

อธิบายการคิด VAT เป็นภาษาง่าย ๆ พร้อมขั้นตอนยื่น ภ.พ.30 ด้วยตนเองผ่านเว็บกรมสรรพากร

1

เพิ่มเพื่อน "ผู้ช่วย VAT"

ลงทะเบียนข้อมูลผู้เสียภาษีในแชท ใช้เวลาไม่ถึง 1 นาที

2

ส่งบิลทุกครั้งที่ได้รับ

กดเมนูรายจ่ายหรือรายรับ แล้วถ่ายรูปบิล ระบบบันทึกเข้าเดือนภาษีให้อัตโนมัติ

3

สิ้นเดือนกดรวมไฟล์

ได้ไฟล์ครบ ส่งนักบัญชี หรือนำตัวเลขไปยื่น ภ.พ.30 ด้วยตนเองได้ทันที

เพิ่มเพื่อน PROMPTVAT ใน LINE
บทความ

ความรู้ VAT ที่ผู้ประกอบการควรรู้

อธิบายภาษีมูลค่าเพิ่มแบบเข้าใจง่าย พร้อมตัวอย่างตัวเลขจริง

ยื่น ภ.พ.30 ไม่มียอดขาย ต้องยื่นไหม ยื่นอย่างไร

เดือนที่ไม่มียอดขายยังต้องยื่น ภ.พ.30 ไหม วิธียื่นยอดศูนย์ทางออนไลน์ กรณีมีแต่ภาษีซื้อ ค่าปรับถ้าไม่ยื่น และเมื่อไรควรแจ้งเลิกกิจการ

อ่านต่อ

วิธีคิด VAT 7% รวมใน และแยกนอก พร้อมสูตรและตัวอย่าง

สูตรคิด VAT 7% แบบราคารวม VAT และแบบแยก VAT พร้อมตัวอย่างตัวเลข ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย การคิด VAT คู่กับหัก ณ ที่จ่าย และวิธีตั้งราคาขายให้ไม่ขาดทุน

อ่านต่อ

ภาษีซื้อต้องห้าม มีอะไรบ้าง ใบกำกับภาษีแบบไหนเคลมไม่ได้

รวมภาษีซื้อต้องห้ามที่นำมาหักภาษีขายไม่ได้ เช่น ใบกำกับอย่างย่อ ค่ารับรอง รถยนต์นั่ง ใบกำกับข้อมูลไม่ครบ พร้อมเช็กลิสต์ใบกำกับภาษีเต็มรูปที่เคลมได้

อ่านต่อ
ดูบทความทั้งหมด
Interactive Assessment

ธุรกิจคุณถึงเวลาต้องจด VAT หรือยัง?

ประเมินสถานะทางภาษีตามเกณฑ์สรรพากรมาตรา 81 และ 81/1

* สินค้าเกษตรแปรรูปหรือใส่บรรจุภัณฑ์สำเร็จรูปอาจไม่ได้รับยกเว้น

Preparation

เช็คลิสต์เตรียมเอกสารขอ ภ.พ.01

ติ๊กเลือกเอกสารเพื่อประเมินความพร้อมก่อนเริ่มยื่นระบบ D-VAT หรือเดินทางไปสรรพากร

สถานประกอบการของท่าน:
ความพร้อมของเอกสาร: 0%
เตรียมแล้ว 0 จาก 0 รายการ

เอกสารที่เป็นไฟล์ต้องชัดเจน ขนาดไม่เกิน 5MB ต่อไฟล์สำหรับยื่นออนไลน์

How-To Guide

ขั้นตอนการจดทะเบียน VAT

สามารถเลือกยื่นออนไลน์ 100% ผ่านระบบ D-VAT หรือติดต่อสรรพากรพื้นที่

1

เตรียมไฟล์เอกสารและภาพถ่าย Digital Files

แปลงไฟล์เอกสารทั้งหมดเป็น PDF หรือ JPG (ขนาดไม่เกิน 5MB) สิ่งสำคัญมากคือ **ภาพถ่ายสถานที่ประกอบการ** ต้องถ่ายให้เห็น:

  • ป้ายชื่อกิจการที่ติดตั้งชัดเจน
  • เลขที่บ้านและสภาพแวดล้อมรอบข้าง
  • บริเวณโต๊ะทำงาน คอมพิวเตอร์ หรือชั้นวางสินค้าภายใน
2

เข้าสู่ระบบ D-VAT กรมสรรพากร rd.go.th

ไปที่ ระบบจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มอิเล็กทรอนิกส์ (D-VAT) จากนั้นคลิก **"ยื่นแบบ ภ.พ.01"** หากเป็นบุคคลธรรมดาใช้เลขบัตรประชาชน 13 หลัก หากเป็นบริษัทใช้เลขนิติบุคคล

ระบบจะให้กรอกรหัสผู้ใช้ e-Filing หรือสร้างบัญชีสำหรับผู้ประกอบการรายใหม่ก่อน
3

กรอกข้อมูลแบบ ภ.พ.01 & อัปโหลดเอกสาร

กรอกรายละเอียดทุนจดทะเบียน, วันที่เริ่มประกอบการ, วันที่รายได้ถึงเกณฑ์ 1.8 ล้าน, รหัสประเภทธุรกิจ (ISIC Code), และพิกัดแผนที่สถานประกอบการ พร้อมแนบไฟล์หลักฐานตามรายการเช็คลิสต์

4

ยืนยันตัวตนด้วย OTP

ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลทั้งหมด ระบบจะส่งรหัส OTP ไปยังเบอร์มือถือและอีเมลที่ระบุไว้ เมื่อกรอก OTP ครบถ้วน ระบบจะออก "ใบรับคำขอจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม" พร้อมหมายเลขอ้างอิง

5

อนุมัติและดาวน์โหลด ภ.พ.20

ปกติใช้เวลาพิจารณา 1 - 7 วันทำการ เจ้าหน้าที่สรรพากรอาจโทรสอบถามหรือนัดตรวจสถานที่ เมื่อผ่านการอนุมัติ สามารถดาวน์โหลดแบบใบทะเบียน ภ.พ.20 ทางออนไลน์ นำมาพิมพ์และแปะไว้ ณ ที่เปิดเผยในสำนักงาน

Interactive Simulation

เครื่องคิดเลขจำลอง ภาษีขาย - ภาษีซื้อ (ภ.พ.30)

เข้าใจวิธีการคำนวณยอดเงินภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องนำส่งสรรพากร หรือยอดที่จะขอคืนได้

1

ยอดขายในเดือน (ภาษีขาย)

บาท
ภาษีขาย (Output Tax): 17,500.00 บาท
2

ยอดซื้อ/ค่าใช้จ่าย (ภาษีซื้อ)

บาท
ภาษีซื้อ (Input Tax): 8,400.00 บาท
ภาษีขายมากกว่าภาษีซื้อ

ยอดภาษีที่ต้องนำส่งสรรพากร

ต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 พร้อมชำระเงินภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป (หรือ 23 ออนไลน์)

9,100.00 บาท
(ภาษีขาย 17,500 - ภาษีซื้อ 8,400)
Compliance

ข้อควรรู้และหน้าที่สำคัญ "หลังได้ใบ ภ.พ.20"

เมื่อเข้าสู่ระบบ VAT แล้ว คุณมีภาระผูกพันทางกฎหมายที่ต้องปฏิบัติตามอย่างเคร่งครัด

1. ออกใบกำกับภาษีทุกครั้ง

ต้องออกใบกำกับภาษีแบบเต็มรูปเมื่อลูกค้าต้องการ หรือใบกำกับภาษีอย่างย่อ (สำหรับกิจการค้าปลีก) ทันทีที่มีการส่งมอบสินค้าหรือรับชำระเงิน

ห้ามออกใบกำกับภาษีก่อนได้รับ ภ.พ.20

2. จัดทำรายงาน 3 ประเภท

ต้องบันทึกรายการภายใน 3 วันทำการนับแต่วันที่ได้เอกสาร ประกอบด้วย:

  • รายงานภาษีขาย (Output Tax Report)
  • รายงานภาษีซื้อ (Input Tax Report)
  • รายงานสินค้าและวัตถุดิบ (เฉพาะขายสินค้า)

3. ยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือน

ต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 รายเดือน ภายในวันที่ 15 (กระดาษ) หรือ 23 (ออนไลน์) ของเดือนถัดไป แม้เดือนนั้นจะไม่มีรายได้เลยก็ต้องยื่นยอด 0 บาท

บทลงโทษกรณีละเลยหรือไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย VAT

ไม่จดทะเบียนภายใน 30 วัน: ปรับสูงสุด 5,000 บาท และจำคุกไม่เกิน 1 เดือน หรือทั้งจำทั้งปรับ + เบี้ยปรับ 2 เท่าของภาษี
ไม่ยื่นแบบ ภ.พ.30 ตามกำหนด: ค่าปรับแบบล่าช้า 300-500 บาท + เงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือนของภาษีที่ต้องนำส่ง
ออกใบกำกับภาษีปลอม: ความผิดทางอาญา มีโทษจำคุกกระทงละ 3 เดือน ถึง 7 ปี และปรับกระทงละ 2,000 - 200,000 บาท
Common Questions

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

ข้อสงสัยยอดฮิตของเจ้าของธุรกิจเมื่อต้องก้าวเข้าสู่ระบบ VAT

ต้องการตรวจสอบโครงสร้างภาษีก่อนยื่นจริง?

PROMPTVAT Guide รวบรวมข้อมูลตามแนวทางกรมสรรพากร หากมีข้อสงสัยเฉพาะทาง สามารถโทรสายด่วนกรมสรรพากร RD Call Center หรือปรึกษาผู้สอบบัญชีของท่าน

ใช้ PROMPTVAT ใน LINE สายด่วนสรรพากร 1161 เข้าสู่เว็บกรมสรรพากร (rd.go.th)